Imaginez un monde dans lequel vos finances ne pourront plus vous surprendre. Mieux encore, imaginez un monde dans lequel vous profitez des lois fiscales pour gagner plus d’argent. Vous pensez que c’est impossible ? Continuez donc à lire et vous serez bientôt fin connaisseur du système fiscal canadien et de l’importance d’engager un fiscaliste.
Ainsi, nous avons échangé lors de notre podcast avec Guerlane Noël, directrice de planification fiscale et successorale chez Placements Mackenzie, ayant une vaste expérience fiscale dans le privé comme dans le public. Vous pourriez donc retrouver l’intégralité de l’échange ici. Ainsi, dans cet article qui résume les conseils de Guerlane, vous découvrirez un tour d’horizon du système fiscal canadien. Un impératif si vous voulez améliorer votre situation financière.
Qu’est un fiscaliste ?
Au fait, ça sert à quoi déjà un fiscaliste ? Il est indéniable que bon nombre d’entre nous ne sauraient répondre à cette question. En fait, un fiscaliste a deux rôles : un rôle de connaissance de la loi et un rôle de veille permanente.
Le connaisseur de la loi
Tout d’abord, il faut dire que le fiscaliste est un docteur de la loi, et doit avoir une connaissance poussée sur les lois fiscales canadiennes qui sont par ailleurs très complexes pour la majorité d’entre nous. Aussi, le fiscaliste doit être en mesure de comprendre les différentes mesures des autorités fiscales pour être en vue de les vulgariser auprès du commun des mortels.
La veille permanente du fiscaliste
En deuxième lieu, le fiscaliste doit être en mesure de faire beaucoup de recherches fiscales. Par exemple, supposons que vous voulez savoir si vous avez le droit de déduire des frais d’intérêts sur votre propriété. Il est indéniable que vous direz qu’il suffit juste d’ouvrir le livre de loi fiscale pour avoir la réponse. Cependant, ça pourrait être plus complexe que ça, car il peut y avoir un autre article qui classifie votre zone en zone grise.
En conséquence, le fiscaliste se doit de faire des recherches pour savoir ce qui a été dit auparavant ou la façon dont les juges se sont prononcés sur des situations similaires à des éventuelles situations actuelles.
La planification successorale
En troisième lieu vient la planification successorale. D’abord, si vous pensez que la mort est le seul moyen d’échapper au fisc, vous vous trompez. En effet, si vous avez un patrimoine, des biens immobiliers ou un placement en bourse, vous aurez une facture d’impôts même après votre décès. De ce fait, le fiscaliste aide à minimiser cette facture-là également.
Quand pourriez-vous avoir besoin des services d’un fiscaliste ?
À présent que vous connaissez le rôle du fiscaliste, la question que vous vous posez est quand devrez-vous engager un fiscaliste ? Eh bien tout le temps à part lorsque votre déclaration fiscale est simple à remplir. Toutefois, dans les situations suivantes, il est impératif d’en engager un :
- Lorsque vous êtes épuisé et frustré de payer un maximum d’impôts année après année.
- Lorsque vous planifiez de faire des transactions qui vont générer un revenu imposable. Cela dit, il faudrait s’y prendre à l’avance. Mieux vaut prévenir que guérir.
- Lorsque vous atteignez un certain âge et que vous avez un patrimoine considérable que vous voudriez transférer à un membre de votre famille.
Enfin, il est important que vous sachiez qu’il n’y a pas d’âge pour payer ses impôts. En effet, dès que vous gagnez des revenus, vous devez faire votre déclaration fiscale, et cela, même pour un bébé de 2 ans.
Est-il obligatoire de déclarer ses impôts tous les ans ?
À ce jour, la seule raison pour ne pas que vous fassiez votre déclaration fiscale est le fait de n’avoir gagné aucun revenu au cours d’une année. Toutefois, même si vous n’avez généré aucun revenu, je vous conseillerai de faire votre déclaration fiscale. En effet, beaucoup de gens ne le savent pas, mais le critère principal d’admissibilité à la plupart des programmes sociaux fiscaux offerts par Revenu Québec et Revenu Canada est la déclaration fiscale même si vous n’avez eu aucun revenu.
En gros, que vous ayez généré des revenus ou pas, si vous voulez bénéficier des avantages tels que le crédit d’impôt TPS, le crédit d’impôt solidarité, le crédit frais de garde d’enfants, vous devez faire votre déclaration de revenus.
Quels sont les différents crédits d’impôt auxquels vous pourriez avoir droit ?
Déduction fiscale vs crédit d’impôt
Tout d’abord, il est important que vous compreniez la différence entre déduction fiscale et crédit d’impôt, afin de mieux cerner leur impact potentiel sur vos finances.
- Déduction fiscale
Dès que vous entendrez parler des cotisations REER qui engendrent des remboursements, nous sommes dans une déduction fiscale. Par exemple, si vous gagnez 50 000$ et que vous mettez 10 000$ en cotisation REER, votre revenu imposable devient 40 000$. De même, vous auriez droit à un remboursement. - Crédit d’impôt
En revanche, les crédits d’impôt sont des réductions sociales appliquées sur le montant de votre impôt à payer. Par exemple, on pourrait citer les frais médicaux non couverts par l’assurance de votre employeur.
Tout compte fait, vous vous rendez compte que la déduction fiscale est plus avantageuse que le crédit d’impôt.
Les différents crédits d’impôt auxquels vous pourriez avoir droit
Vous ne le savez peut-être pas, mais des sommes astronomiques qui vous sont dues dans les normes sont laissées dans les caisses de l’état, soit parce que vous n’avez juste pas fait votre déclaration soit parce que vous ne saviez pas que dans telles situations vous aviez droit à une somme. Alors, découvrez une liste non exhaustive des principaux crédits d’impôt :
- Les
dons de charité
Les dons à votre église, aux organisations à but non lucratif enregistrées administrativement, etc. - Les frais médicaux qui ne sont pas couverts par l’assurance de votre employeur
- Les contributions politiques
- Le crédit d’impôt dû aux chauffeurs de taxi. Toutefois, il n’existe qu’au Québec.
- Le premier achat de votre maison. Ce crédit tourne autour de 15% et est valable aussi bien au Québec et au fédéral.
- Les frais de garde de vos enfants : sachez qu’une mesure fiscale existe au fédéral et au Québec à cet égard. En effet, il est possible d’obtenir un crédit d’impôt au fédéral et un crédit d’impôt remboursable au Québec pour les frais de garde encourus au cours d’une année. De plus, ce qu’il y a de fabuleux pour ce crédit est qu’il peut être obtenu en anticipé au Québec. En d’autres termes, s’il est difficile pour vous d’obtenir les sous pour payer la garderie de vos enfants, vous pourrez faire une estimation de vos revenus annuels et le soumettre à Revenu Québec afin de les obtenir plus tôt.
- Le crédit d’impôt pour les frais de scolarité pour les étudiants. Généralement, lorsque vous êtes étudiants et que vous fréquentez un établissement postsecondaire admissible (selon ce qui est prévu par les autorités fiscales), vous avez droit à un crédit d’impôt pour frais de scolarité.
Ainsi, la liste des crédits d’impôt est très longue et nous pourrions en citer des tas d’autres. Toutefois, gardez à l’esprit que le critère premier d’admissibilité à tous ces crédits d’impôt est la déclaration annuelle de vos revenus.
Comment connaître votre taux d’imposition ?
Tout d’abord, retenez que, que vous soyez employé ou entrepreneur, vous êtes soumis au même régime d’imposition. Vous pourriez donc trouver ces taux sur Revenu Canada, Revenu Québec ou d’autres sites plus pratiques qui vous permettent de calculer votre impôt global qui combine et votre impôt pour le fédéral et celui pour Québec.
Globalement, voici un petit aperçu du taux d’imposition au Canada.
Le tableau suivant présente les taux d’imposition marginaux approximatifs des particuliers résidant au Québec en 2020. Référence IQPF
| Paliers d’imposition | Revenus divers1 |
| 13 229 $ à 15 532 $ inclusivement | 12,53 % |
| 15 533 $ à 44 545 $ inclusivement | 27,53 % |
| 44 546 $ à 48 535 $ inclusivement | 32,53 % |
| 48 536 $ à 89 080 $ inclusivement | 37,12 % |
| 89 081 $ à 97 069 $ inclusivement | 41,12 % |
| 97 070 $ à 108 390 $ inclusivement | 45,71 % |
| 108 391 $ à 150 473 $ inclusivement | 47,46 % |
| 150 474 $ à 214 368 $ inclusivement | 49,97 % |
| plus de 214 368 $ | 53,31 % |
1Il s’agit ici des taux d’imposition marginaux, soit le taux qui s’applique à chaque dollar de revenu additionnel.
Concrètement, comment un fiscaliste vous aide à estimer et à réduire votre facture d’impôt ?
La planification de votre dépense fiscale
Il est indéniable que, dans un monde idéal chacun d’entre nous devrait mettre de l’argent de cote prévu pour la facture d’impôt. Et dans un monde encore plus idéal, vous pourriez faire travailler cet argent en attendant l’échéance du paiement fiscal qui est dû le 30 Avril. En effet, au-delà de cette date, BAM ! Vous êtes bombardés d’intérêts et de pénalités.
Par exemple, vous pourriez cumuler deux emplois sans que vos employeurs respectifs ne soient au courant. De ce fait, chaque employeur appliquera le taux d’imposition applicable au niveau de salaire qu’il vous paie. Toutefois, cette situation est problématique puisque les revenus gagnés par le biais de votre second employeur ne sont pas pris en compte dans l’établissement du juste taux d’imposition, créant ainsi un « manque à gagner ». Par conséquent, ce dernier se traduira très souvent par un montant additionnel d’impôts à payer lors de la production de votre déclaration fiscale.
Comment le fiscaliste peut vous aider à réduire votre impôt ?
Dans les grandes lignes, le rôle du fiscaliste est de vous aider à minimiser votre facture fiscale. Ainsi, de par sa vaste connaissance de la loi fiscale, le fiscaliste est en mesure de jouer sur la fine ligne du permis et du pas permis, afin de vous aider à réduire au maximum le montant d’impôts que vous aurez à payer. On pourrait ainsi dire que d’un côté, le fiscaliste peut vous aider à mieux gérer vos finances personnelles.
La fiscalité en bref
En gros, vous voyez maintenant l’importance d’être à jour dans la connaissance de la loi fiscale canadienne ? Toutefois, si tout cela est trop compliqué à vos yeux, vous pouvez toujours vous faire conseiller par un fiscaliste. Le plus important à retenir c’est : ‘’quelle que soit votre situation, vous devez faire votre déclaration annuelle de revenus, car c’est le seul moyen qui vous permette d’avoir la possibilité de réduire votre facture fiscale et de tirer profit des différents programmes sociaux existants’’.